Odsetki maksymalne za opóźnienie i kapitałowe w 2026 roku

Od 1 stycznia 2016 r. limit to dwukrotność odsetek ustawowych odpowiedniego rodzaju. Wcześniej był to czterokrotność stopy kredytu lombardowego NBP i dotyczył tylko odsetek kapitałowych. Odsetki za opóźnienie nie miały górnej granicy, co pozwalało obchodzić limit przez wysokie odsetki karne.

Obecne przepisy zamknęły tę drogę. Limit kapitałowy jest w art. 359 § 2 z indeksem 1 Kodeksu cywilnego, limit odsetek za opóźnienie w art. 481 § 2 z indeksem 1. Oba przepisy działają tak samo: kto zapisze w umowie więcej, dostanie tylko maksimum.

Od maja 2025 r. limit spadł o 4 punkty procentowe. Umowa z 2024 r. z odsetkami za opóźnienie 20 procent mieściła się wtedy w limicie, a dziś stopa umowna jest za wysoka. Od 5 marca 2026 r. należy się z niej 18,50 procent. Pełną tabelę stóp znajdziesz pod tekstem.

Gdy umowa przewiduje odsetki wyższe niż maksymalne, umowa nie upada. Zmienia się tylko kwota odsetek: zamiast stopy z umowy należą się odsetki maksymalne (art. 359 § 2 z indeksem 2 i art. 481 § 2 z indeksem 2 Kodeksu cywilnego).

• Wierzyciel, który dochodzi odsetek w sądzie, dostanie najwyżej odsetki maksymalne, nawet jeśli w pozwie żądał więcej.
• Dłużnik, który zapłacił odsetki ponad limit, może żądać zwrotu nadwyżki jako świadczenia nienależnego.
• Wybór prawa obcego w umowie nie wyłącza limitu, jeśli bez tego wyboru zastosowanie miałoby prawo polskie.

Sprawdzenie, czy stopa z Twojej umowy mieści się w limicie, zrobisz w narzędziu kalkulator odsetek umownych.

Odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych (13,75 procent w drugim półroczu 2026 r.) wynikają z osobnej ustawy i są niższe od limitu odsetek maksymalnych za opóźnienie. Dlatego w praktyce nie wchodzą ze sobą w konflikt. Limit ma znaczenie, gdy strony umowy handlowej zapisały wyższą stopę umowną, na przykład 0,1 procent dziennie (36,5 procent rocznie). Taka stopa zostaje obniżona do 18,50 procent.

Szczegóły odsetek między firmami opisujemy na stronie odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych.

Limit odsetek dotyczy wszystkich, także umów z osobami prywatnymi. Konsument ma jednak dodatkową ochronę. W kredycie konsumenckim, poza limitem odsetek, obowiązuje osobny limit kosztów pozaodsetkowych z ustawy o kredycie konsumenckim. Sąd z urzędu bada też, czy postanowienia umowy nie są niedozwolone. Postanowienie niedozwolone w ogóle nie wiąże konsumenta, więc w skrajnym przypadku wierzyciel może dostać mniej niż odsetki maksymalne.

Firma, która sprzedaje na raty albo udziela odroczonego terminu osobom prywatnym, powinna trzymać stopę umowną wyraźnie poniżej limitu i regularnie sprawdzać ją po każdej zmianie stóp NBP. Przy długach osób prywatnych najprostsze są odsetki ustawowe za opóźnienie.